Bei der Verzinsung werden zwei Zinsentwicklungen ausgegeben, zum einen finden wir den Rechnungszins (Garantiezins z.Zt 2,25 % p.a.). Dieser Zins ist dem Sparer bis zum Ablauf garaniert, auch wenn das Versicherungsunternehmen Insolvenz anmeldet. Zum anderen werden Überschusszinsen ausgewiesen. Dieser Zins entwickelt sich je nach Erfolg der Versicherungsgesellschaft und kann während der Laufzeit steigen oder fallen. Diese Überschüsse können auch über eine Fondsbeteiligung erfolgen, hier hat der Anleger die Chance bis zu 9 % oder mehr an Überschussen zu erwirtschaften zu lassen. Auf dem Versicherungsmarkt sind auch reine Fondspolicen zu finden, die keine Garantieverzinsung vorweisen, hier ist die Risikobereitschaft des Anlegers gefragt.

Die vorzeitige Kündigung einer Kapitallebensversicherung ist grundsätzlich nicht zu empfehlen und sollte im Fall der Fälle wohl überlegt sein. Es gibt eine Vielzahl von Eigenschaften die bedacht werden sollten. Unter anderem: Welchen Garantiezins habe ich in der Vergangenheit abgeschlossen, wie hoch ist der sogenannte Rückkaufswert und wie wirkt sich die vorzeitige Kündigung aus steuerlicher Sicht aus?

Kapitallebensversicherungen bieten oft Alternativen zur Kündigung, der Versicherungsvertrag kann unter bestimmten Vorraussetzungen von der Beitragszahlung freigestellt werden (bitte steuerliche Auswirkungen beachten). Wenn ein größerer Geldbedarf vorhanden ist, gibt es auch die Möglichkeit ein Policendarlehen aufzunehmen. In jeden Fall sollten Sie die individuellen Alternative mit einem Fachmann besprechen.

Natürlich finden wir auch einen Versicherungszweitmarkt, auf dem sich die Möglichkeit bietet, eine Kapitallebensversicherung zu verkaufen. Diese Gesellschaften zahlen in der Regel einiges mehr als den Rückkaufwert der von der Versicherung angeboten wird.

Im Rahmen der Beurteilung der Kapitallebensversicherung sollten Sie auch die Abschlusskosten eines neuen Versicherungsvertrag beachten. Seit einiger Zeit müssen die Gesellschaften diese Kosten ausweisen.

 

Alle Versicherungverträge. die vor dem 01.01.2005 abgeschlossen wurden, sind steuerfrei, wenn der Vertrag mindestens 12 Jahre bestanden hat und 5 Beitragsjahre erfüllt sind.

Versicherungsverträge die nach dem 01.01.2005 abgeschlossen wurden, sind in Auszahlung steuerpflichtig. Hier unterschieden wir, ob der Vertrag zur Altersvorsorge dient oder als einfache Sparanlage. Dient der Vertrag zur Altersvorsorge und wird er nicht vor dem 60. Lebensjahr ausgezahlt, ist die Hälfte des Ertrags zum persönlichen Einkommenssteuersatz steuerpflichtig.

Beispiel: 50.000,00 € Beitragssumme / 100.000,00 € Auszahlung

= 50.000,00 € Ertrag / 2 25.000,00 € zu versteuern

Steuersatz 25% 6.250,00 Steuern

Dient der Vertrag lediglich als Geldanlage und wird er vor dem 60. Lebensjahr ausgezahlt, weden die vollen 50.00,00 € steuerpflichtig.

Bei einer Lebensversicherung wird die sogenannte garantierte Versicherungssumme je nach Bedarf vereinbart. Grundsätzlich kann kein Geld der Welt das Leben eines Menschen ersetzten, doch die Familie vor den finanziellen Folgen des Todesfalls schützen. Die Versicherungssumme kann mit Hilfe eine Todesfallzusatzversicherung, einer Unfallzusatzversicherung in dem Vertrag, erhöht werden. Zum Ablauf wird jedoch die Hauptversicherungssumme (+Überschüsse) ausgezahlt, die Zusätze sind rein auf Risiko.

Sinnvolle Ergänzungen sind auch Berufsunfähigkeit-/Erwerbsunfähigkeitsversicherung, im Rahmen der Beitragsfreistellung oder auch Berufsunfähigkeitsrente.

In Deutschland sind weit über 150 Lebensversicherungen, mit unterschiedlichsten Tarifen und Konditionen tätig. Welche Gesellschaft für Ihre Bedürfnisse das richtige Angebot bietet, sollte im Vorfeld genau geprüft werden. Schnellschüsse beim Abschluss sollten vermieden werden. Als sichere Geldanlage gehört eine Lebensversicherung jedoch in jedes Anlageportfolio.